百色市财经职业技术学校2021年单位预算公开
目 录
第一部分：单位概况
第二部分：百色市财经职业技术学校2021年单位预算情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：百色市财经职业技术学校2021年单位预算报表
第一部分：单位概况
一、主要职能
1、主要职能
百色财经职业技术学校是一所公办全日制普通中等职业学校。学校以就业为导向，推行实践性教学，致力于实用型人才的培养。从事财会、计算机、旅游、汽修、学前教育、中式烹饪等专业的中等学历职业教育；下岗工人再就业培训；劳动力转移培训；在岗人员职业培训及鉴定等。
二、机构设置情况
1、 百色市财经职业技术学校单位性质及事业单位分类为公益二类，预算管理方式为全额拨款，预算管理级次为二级。学校共设置13个内设机构，具体为:办公室、教务科、学生科、后勤科、财务室、招就科、人事科、信息中心、科研办、保卫科、党办、鉴定所、宣传室。
2、人员构成情况
我校核定编制数51人，目前实有在编教职工31人，离退休人员28人，其他聘用人员78人，普通中专在校生3753人。
第二部分：百色市财经职业技术学校2021年单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
（一）收入预算说明
2021年单位预算总收入1313.6万元，比上年增加110.94万元，同比增加了9.22%。具体预算收入如下：
1.一般公共预算拨款695.4万元，比上年增加32.17万元，同比增长4.85%。
2.纳入财政专户管理的收入安排资金478.2万元，比上年增加68.77万元，同比增长16.8%，增加原因学校招生人数的扩大。
3.未纳入财政专户管理的收入安排的资金140万元，比上年增加10万元，同比增加7.7%，增加原因预计2021年房租收入的增加。
（二）支出预算说明
2021年单位预算总支出1313.6万元，比上年增加111.16万元，同比增加了10%。具体预算支出如下：
1.教育支出1183.14万元，比上年减少923.74万元，同比降低4.21%。
2.社会保障和就业支出71.55万元，比上年减少1.53万元，同比减少2%。
3.卫生健康支出17.96万元，比上年减少0.99万元，同比降低5%。
4.住房和保障支出40.95万元，比上年增加1.8万元，同比增长5%。
二、单位收入总体情况说明
2021年单位预算总收入1313.6万元，比上年增加110.94万元，同比增加了9.22%。具体预算收入如下：
1.一般公共预算拨款695.4万元，比上年增加32.17万元，同比增长4.85%。
2.纳入财政专户管理的收入安排资金478.2万元，比上年增加68.77万元，同比增长16.8%，增加原因学校招生人数的扩大。
3.未纳入财政专户管理的收入安排的资金140万元，比上年增加10万元，同比增加7.7%，增加原因预计2021年房租收入的增加。
三、单位支出总体情况说明
2021年单位预算总支出1313.6万元，比上年增加111.16万元，同比增加了10%。具体预算支出如下：
1.教育支出1183.14万元，比上年减少923.74万元，同比降低4.21%。
2.社会保障和就业支出71.55万元，比上年减少1.53万元，同比减少2%。
3.卫生健康支出17.96万元，比上年减少0.99万元，同比降低5%。
4.住房和保障支出40.95万元，比上年增加1.8万元，同比增长5%。
四、财政拨款收支总体情况说明
（一）财政拨款收入预算说明
2021年单位财政拨款预算收入695.4万元，比上年增加32.17万元，同比增长4.85%。具体预算收入如下：
1.经费拨款695.4万元，比上年增加32.17万元，同比增长4.85%。
2.上年结余收入0万元，与上年相同。
（二）财政拨款支出预算说明
2021年财政拨款预算支出695.4万元，比上年增加32.17万元，同比增长4.85%。具体支出预算如下：
1.教育支出567.19万元，比上年增加32.89万元，同比增长6%。
2.社会保障和就业支出69.3万元，比上年减少了1.53，同比降低2%。
3.卫生健康支出17.96万元，比上年减少0.99万元，同比降低5%。
4.住房和保障支出40.95万元，比上年增加1.8万元，同比增长5%，增长的主要原因是公积金基数调整，住房保障支出较上年增加。
五、一般公共预算支出情况说明
2021年一般公共预算支出预算695.4万元，同比增加32.17万元，增长4.85%，其中，基本支出604.3万元，项目支出91.1万元。
按支出功能分类如下：
教育支出567.19万元，比上年增加了32.89万元，同比增加了6%，基本支出476.09万元，项目支出91.1万元，主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市统一规定的开支标准安排的日常公用经费支出。
事业单位元离退休30.46万元，比上年增加0.6万元，同比增长2%，全部是基本支出预算，主要用于市学校事业单位按规定提取的退休人员定额公用经费的支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出38.84万元，比上年减少2.13万元，同比降低5%，全部是基本支出预算，主要用于支付事业单位在职职工的单位养老保险费用。
事业单位医疗17.96万元，比上年减少0.99万元，同比降低5%，全部是基本支出预算，根据市级统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
住房公积金40.95万元，比上年增加1.8万元，同比增长5%，增长的主要原因是住房公积金基数调整，经费相应增加。全部是基本支出预算，是按照国家统一规定计缴的住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2021年一般公共预算基本支出604.3万元，比上年增加25.39万元，同比增长4.38%。具体支出预算如下：
（一）工资福利支出341.7万元，比上年减少14.69万元，同比减少4%。主要包括：基本工资130.92万元、津贴补贴18.08万元、奖金10.91万元、绩效工资82.03万元、机关事业单位基本养老保险缴费38.84万元、职工基本医疗保险缴费17.72万元，其他社会保障缴费1.45万元、住房公积金40.95万元。
（二）商品服务支出232.24万元，比上年增加39.48万元，同比增长20%。主要包括：办公费22万元、印刷费13万元、水费15万元、电费20万元、邮电费9万元、物业管理费4.68万元、差旅费42万元、维修（护）费30万元、租赁费10万元、培训费10万元、公务接待费0.5万元、专用材料费1万元、劳务费5万元、其他商品服务支出50.06万元。
（三）对个人和家庭的补助支出30.36万元，比上年增加0.6万元，同比增长2.02%。主要包括：离休费11.06万元、退休费19.3万元。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
（一） 2021年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情况
2021年单位预算全口径安排的“三公”经费预算7.3万元,比上年减少1万元，同比降低12.05%，减少的主要原因是厉行节约、控制支出。其中：
1. 因公出国（境）费0万元，与上年持平。
2.公务接待费0.5万元，与上年持平。主要用于安排接待上级单位及兄弟市（县、区）有关领导来我市参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动必须开支的公务接待费用。
3.公务用车运行维护费6.8万元，比上年减少1万元，降低12.82%。主要用于学校校车执行公务等所需公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。
(二) 2021年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况
2021年一般公共预算拨款中安排的“三公”经费预算0.5万元,与上年持平，主要体现在公务接待费，2021年公务接待费预算0.5万元，与上年持平，主要用于安排接待上级单位及兄弟市（县、区）有关领导来我市参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动必须开支的公务接待费用。
八、政府性基金预算情况说明
我单位2021年单位预算无政府性基金预算。
九、国有资本经营预算情况说明
我单位2021年单位预算无国有资本经营预算。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位运行经费安排情况说明
2021年百色市财经职业技术学校机关运行经费财政拨款预算0万元。
事业单位运行经费财政拨款预算604.3万元，比上年增加25.39万元，同比增长4.38%，主要原因是学校招生学生人数的增加导致的各项经费开支的加大，主要是指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）政府采购预算安排情况说明
2021年政府采购预算经费0万元，根据学校实际开支进行政府采购资金安排。
（三）国有资产占用情况说明
我校固定资产原值总额为3291.50万元，其中：土地房屋构筑物181.64万元，通用设备163.71万元，专用设备677.33，图书档案232.26万元，家具367.82万元，无形资产194.5万元，实有在编公务车中大型客车1辆，定编证号桂L-03308，车辆经费为单位自负，该大巴车主要用于接送教师上下班、学生外出学习考察活动等。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
我校2021年部门预算无预算绩效目标相关情况。
第三部分：名词解释
（一）一般公共预算收入：是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入，包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。地方各级财政总收入减去上划中央、省收入即为一般公共预算收入。
（二）政府性基金预算：是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何单位。
（三）国有资本经营预算：是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。
（四）财政拨款收入：指财政单位用一般预算收入安排的预算单位资金。
（五）一般公共预算支出：指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划的分配和使用而形成的支出。
（六）政府性基金支出：是指政府用筹集的政府性基金收入安排的支出。
（七）支出功能分类：按照政府的各项职能活动将支出进行分类；支出经济分类：按照政府各项支出的具体用途将支出进行分类。
（八）基本支出：主要为单位保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费，即根据国家规定的工资标准用于单位在职人员的工资福利支出与对个人和家庭的补助支出；日常公用经费，即单位购买商品和服务的支出。
（九）项目支出：主要为单位为保障气象业务运行和完成各项专项任务在基本支出之外发生的各项支出。
（十）工资福利支出（类）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十一）、商品和服务支出（类）：反映单位购买商品和服务的支出。
（十二）“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 百色市财经职业技术学校2021年单位预算报表
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总表
三、单位支出总表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、一般公共预算“三公”经费预算情况表
八、政府性基金预算支出预算表
九、国有资本经营预算支出预算表
十、政府预算支出经济分类预算表
十一、单位预算支出经济分类预算表
十二、上级专项转移支付情况表
（无需要公开的绩效目标表））
以上各表详见附件：百色市财经职业技术学校2021年单位预算公开表
